Nel corso degli affari, alcuni gestori utilizzano dichiarazioni di riconciliazione per chiarire e confermare gli accordi con le controparti. Di norma, tali documenti sono meglio preparati prima di presentare le relazioni, poiché consentono di trovare inesattezze negli importi e nell'IVA.
È necessario
- - documentazione;
- - calcolatrice;
- - la forma del rapporto di riconciliazione.
Istruzioni
Passo 1
Prima di generare l'atto di riconciliazione, verificarne la correttezza di esecuzione, compilando i documenti primari e fiscali (fatture, fatture, ricevute).
Passo 2
Successivamente, rivedere la correttezza del riflesso delle transazioni nella contabilità. Ricorda che se commetti un errore nella registrazione, la transazione potrebbe non essere inclusa nel report di riconciliazione (se stai utilizzando il programma).
Passaggio 3
Se stai redigendo un atto di riconciliazione manualmente, ritira tutti i documenti. Aggiungili in ordine cronologico, dal primo all'ultimo.
Passaggio 4
Puoi progettare tu stesso il modulo, poiché il modulo unificato non è approvato. Questo documento deve necessariamente contenere informazioni come la data di preparazione; l'intervallo di tempo per il quale vengono riconciliati i calcoli; dettagli delle parti; numero di serie del documento; data del documento; l'importo del debito e del credito. Al termine dell'atto di conciliazione, entrambe le parti del contratto devono firmare.
Passaggio 5
Se i calcoli sono stati effettuati in precedenza, depositare il saldo all'inizio del periodo. È possibile ottenere queste informazioni dalla riconciliazione precedente o dalla carta del conto, che riflette le transazioni con questa controparte (conto 62, 76 e altri).
Passaggio 6
Quindi iniziare a compilare l'atto. Se hai acquistato qualcosa da una controparte, indica l'importo nel credito, se hai pagato la merce - in debito. Riassumi di seguito, ovvero somma l'importo del debito, del credito e scopri la differenza, che sarà il debito dell'una o dell'altra parte.
Passaggio 7
Per la riconciliazione, avrai bisogno di un atto della controparte, con l'aiuto del quale riceverai informazioni sui dati riflessi nella sua contabilità. Se trovi disaccordi, controlla i documenti e identifica i dati inesatti. Dopo l'approvazione, firma sulla copia della controparte e consegnagli la tua copia per la firma. Alla fine, metti un sigillo blu dell'organizzazione.
